Miten rahasto-osuudet lahjoitetaan?
Lyhyt vastaus
Rahasto-osuuksia voi lahjoittaa niiden siirtokelpoisuuden ja käytettävän järjestelmän mukaisesti. Pelkkä lahjakirjan allekirjoitus ei aina vielä siirrä osuutta saajalle.
Näin se toimii
Selvitä rahaston nimi, osuuslaji ja luovutettava määrä. Pyydä rahastoyhtiöltä tai tilinhoitajalta vaadittava siirtomenettely ja varmista, miten omistus kirjataan.
Lahjan arvo perustuu saantiajankohdan arvoon soveltuvan verotusohjeen mukaan. Säilytä toteutunut siirto ja osuuksien arvon peruste.
Käytännön esimerkki
Lahjoittajalla on suoraan omistettuja rahasto-osuuksia. Ne siirretään saajalle rahastoyhtiön menettelyllä. Erillisessä vakuutussopimuksessa olevien sijoitusten kohdalla selvitetään ensin, mitä lahjoittaja oikeudellisesti omistaa.
Mitä kannattaa huomioida?
Rahasto-osuus, sijoitusvakuutus ja kapitalisaatiosopimus ovat eri tuotteita. Älä käytä tavallisen osuussiirron ohjetta kaikkiin. Selvitä myös myöhempään myyntiin tarvittavat hankintatiedot.
Lue myös
Lähteet ja tarkistus
Tarkistettu 13.10.2026.